1 janvier, 2019

Astuce fiscale : les 8 questions les plus fréquentes concernant le CELI

Qu’est-ce qu’un CELI ?
Le CELI est un véhicule de placement qui permet de mettre de l’argent de côté à l’abri de l’impôt pendant toute votre vie et qui peut comprendre de nombreux types de placements, notamment des certificats de placement garanti, des actions, des obligations, des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (FNB).
Le CELI sert-il à l’épargne à court terme ou à la retraite ?
Le CELI peut être utilisé pour les deux. Son principal avantage est toutefois que les revenus de placement (qu’il s’agisse de l’intérêt, du dividende ou du gain en capital) croîtront à l’abri de l’impôt à long terme.
Le CELI est-il un meilleur instrument d’épargne-retraite que le REER ?
Selon la majorité des planificateurs financiers, le REER reste le meilleur instrument d’épargne-retraite pour la plupart des gens. Cependant, si vous prévoyez que votre taux d’imposition sera égal ou plus élevé à votre retraite qu’il ne l’est maintenant, songez à cotiser à un CELI en premier.

Quelle est la cotisation maximale permise à un CELI?

Plafond des cotisations CELI

Année	Annuel	Cumulatif
2009	5 000 $	5 000 $
2010	5 000 $	10 000 $
2011	5 000 $	15 000 $
2012	5 000 $	20 000 $
2013	5 500 $	25 500 $
2014	5 500 $	31 000 $
2015	10 000 $	41 000 $
2016	5 500 $	46 500 $
2017	5 500 $	52 000 $
2018	5 500 $	57 500 $
2019	6 000 $	63 500 $

Qu’arrive-t-il si je retire de l’argent de mon CELI et comment puis-je y cotiser à nouveau par la suite?
Les montants retirés du CELI sont exempts d’impôt. C’est d’ailleurs la grande différence entre le CELI et le REER, dont les montants retirés s’ajoutent à votre revenu annuel et sont, par conséquent, soumis à l’impôt sur le revenu. Le montant total retiré du CELI au cours d’une année civile sera ajouté au plafond de cotisation pour l’année suivante.
Qu’adviendra-t-il si je dépasse la limite annuelle de cotisations au CELI?
Un impôt de 1 % par mois s’applique à la cotisation excédentaire.
RECOMMANDATION : Afin d’éviter toute erreur, n’ayez qu’un CELI à une seule institution financière. Vous et votre conseiller serez ainsi en mesure de tenir les livres à jour.
Puis-je ouvrir un CELI conjoint?
Non, seuls les comptes individuels sont permis.
Votre conjoint peut cependant ouvrir un CELI et vous pouvez y cotiser en son nom. Ainsi, un ménage à revenu unique peut doubler l’épargne qu’elle met à l’abri de l’impôt.
Qu’advient-il au décès ?
- Seul votre conjoint survivant peut être nommé titulaire remplaçant. Advenant votre décès, cette personne pourra transférer le CELI du défunt à son nom, et ce, sans que ses propres droits de cotisation en soient diminués.
- Sinon, à votre décès, le CELI sera fermé et les fonds qu’il contient seront versés au bénéficiaire de la succession.

Si vous avez des interrogations ou des commentaires, n’hésitez pas à communiquer avec nous. Il nous fera plaisir de discuter avec vous.

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