1 décembre, 2013

La planification fiscale de fin d’année

Elle pourrait vous rapporter gros !

L’hiver est déjà à nos portes, ce qui veut dire que la saison des impôts arrivera bientôt. Cette période de l’année peut s’avérer compliquée pour certains, puisqu’il est important de minimiser la facture fiscale. Le meilleur moyen pour y arriver est d’avoir un plan et la fin de l’année est le meilleur temps pour le faire. Voici un petit guide qui survole les principaux points à prendre en considération pour accroitre votre efficacité fiscale.

• Équilibrez les gains et les pertes en capital : Il est possible d’éviter de payer de l’impôt sur vos gains de capital s’ils sont compensés par une perte en capital du même montant. Notez qu’un gain ou une perte en capital peut être reporté trois ans en arrière ou indéfiniment dans le futur.
• Restructurez vos placements : Tirez le maximum de vos comptes enregistrés en y plaçant vos titres à revenu fixe. L’intérêt est davantage imposé que les dividendes et les gains de capitaux. Vous réalisez donc une économie, et ce sans efforts.
• Maximisez l’avantage fiscal des comptes régimes : Avez-vous cotisé au maximum à votre REER? Qu’en est-il de votre CELI? Si vous avez des enfants, ou même des petits-enfants, le REEE peut aussi s’avérer un outil efficace, d’autant plus que le gouvernement offre des subventions allant jusqu’à 750$, plus des bonifications en fonction de votre revenu familial.
• Faites un don de charité: L’excédent d’un don de 200$ et plus fait à un organisme de bienfaisance est déductible d’impôt, et ce, à votre taux marginal d’imposition le plus élevé. Vous bénéficiez tout de même d’un crédit fixe pour les montants inférieurs à 200$.
• Comptabilisez les factures pour frais médicaux : Les frais médicaux sont transférables entre conjoints et personnes à charge. Faites le total des frais payés et non remboursés pendant l’année et attribuez-les au conjoint ayant le plus faible revenu. Il est important de garder ces factures.
• Demandez les reçus pour frais de garde d’enfants et autres activités : Ces frais sont déductibles, mais encore faut-il les justifier. De plus, le gouvernement offre des crédits d’impôt non remboursables si votre enfant pratique une activité sportive ou culturelle.
• Évitez de rembourser la prestation de sécurité de la vieillesse: Si votre revenu dépasse 70 954$ en 2013, vous aurez à rembourser une partie de votre PSV. Songez à un moyen pour diminuer votre revenu sous ce seuil, tel que le fractionnement de votre revenu avec votre conjoint par exemple.

En terminant, mentionnons qu’il y a probablement beaucoup d’autres astuces pour réduire votre charge fiscale; nous n’avons fait que brosser un tableau sommaire des plus communes. Parmi les autres points à considérer, notons : l’imputation d’un enfant à charge, la déductibilité des honoraires de gestion et des intérêts sur un prêt consenti dans un but de placement, l’achat d’une première maison ou les rénovations de votre habitation existante et les frais de transport en commun et de scolarité. Veillez à consulter un expert afin de connaitre d’autres façons de réduire vos impôts, le jeu en vaut la chandelle!